Cashflow-Management in der Praxis
Drei detaillierte Fallstudien zeigen, wie Unternehmen ihre Liquidität erfolgreich optimiert haben
Mittelständisches Produktionsunternehmen
Ein Maschinenbaubetrieb mit 180 Mitarbeitern stand Anfang 2024 vor erheblichen Liquiditätsproblemen. Lange Zahlungsziele der Kunden und teure Vorfinanzierung von Rohstoffen führten zu kritischen Engpässen.
Die Ausgangslage war durchaus typisch: Während die Auftragsbücher voll waren, fehlte das nötige Kapital für die laufende Produktion. Das Unternehmen musste regelmäßig den Kontokorrentkredit ausschöpfen.
Unser systematisches Vorgehen
Jeder Cashflow-Optimierung liegt eine bewährte Methodik zugrunde. Hier zeigen wir den konkreten Ablauf unserer Analyse und Implementierung.
Datenerfassung und Ist-Analyse
Zunächst haben wir alle Zahlungsströme der vergangenen 18 Monate detailliert erfasst. Besonders interessant waren die saisonalen Schwankungen und die Zahlungsmoral verschiedener Kundengruppen.
Drei Großkunden verursachten 60% der Liquiditätsprobleme durch verspätete Zahlungen
Cashflow-Prognose entwickeln
Mit den gesammelten Daten erstellten wir eine 12-Monats-Prognose. Diese berücksichtigte sowohl geplante Investitionen als auch saisonale Umsatzschwankungen.
Präzise Vorhersage kritischer Phasen ermöglichte proaktive Maßnahmen
Optimierungsmaßnahmen umsetzen
Anpassung der Zahlungsbedingungen, Einführung von Skonti und Neuverhandlung der Lieferantenzahlungsziele. Parallel dazu Etablierung eines wöchentlichen Cashflow-Reportings.
Durchschnittliche Zahlungsziele sanken von 87 auf 61 Tage
Messbare Erfolge in allen Bereichen
Nach acht Monaten konsequenter Umsetzung zeigten sich deutliche Verbesserungen. Das Unternehmen konnte nicht nur seine Liquiditätsprobleme lösen, sondern baute sogar finanzielle Reserven auf.
Langfristiger Erfolg durch systematisches Monitoring
Der Schlüssel lag nicht in einzelnen Maßnahmen, sondern in der kontinuierlichen Überwachung und Anpassung. Monatliche Reviews helfen dabei, neue Herausforderungen frühzeitig zu erkennen.
— Maximilian Richter, Finanzberater